Napomena: Ove su upute u izradi i nepotpune.

Prije prijenosa godine, tj. formiranja računovodstvenog početnog stanja, potrebno je napraviti sljedeće provjere:

• Na svim kontima zatvoriti sve otvorene stavke koje se mogu zatvoriti.
  • Pregled svih otvorenih stavaka na svim kontima dobiva se ispisom kartice konta za sva konta od 0 do 999 i označavanjem opcije “Otvoreno”. Zasebno treba ispisati pregled otvorenih stavaka na deviznim kontima tako da se kod ispisa odznači “U valuti tvrtke”.
  • Sve otvorene stavke prenose se u sljedeću godinu; naknadno se u prethodnoj godini ne mogu zatvoriti niti dodati u početno stanje. Zatvaranje će biti moguće u tekućoj godini, a eventualni obračuni PDV-a generirani zatvaranjem stavaka bit će u mjesecu zatvaranja.
• Kontrola istovjetnosti vrijednosti izlaza robe s konta zaliha s vrijednostima na odgovarajućim kontima troškova. Sav izlaz robe/proizvoda sa zaliha mora biti jednak pripadajućim troškovima:
  • Potražni iznos na 310 mora biti jednak dugovnom iznosu na 4xx.
  • Potražni iznos na 660 mora biti jednak dugovnom iznosu na 710.
  • Potražni iznos na 630 mora biti jednak dugovnom iznosu na 700.
  • Razlike najčešće nastaju kod izdatnica, kada se npr. trgovačka roba direktno izda na neko konto troškova u klasi 4.
  • Ako postoje takva knjiženja, potrebno je temeljnicom stornirati troškove u klasi 4 odnosno 7 i prebaciti ih na odgovarajuća konta troškova.
• Za tvrtke s obračunom proizvodnje:
  • Kontrola: potražni iznos na kontima zalihe (npr. konto 310) mora biti jednak dugovnom iznosu na troškovima (npr. konto 400).
  • Dugovni iznos na 400 preko potražnog 490 ide na dugovni 600.

• Pokrenuti obradu Obračun tečajnih razlika za sva konta.
• Pokrenuti obradu Svođenje na srednji tečaj za sva konta.
• Utvrđivanje bruto rezultata:
  • Ručna izrada Obrasca PD.
  • Obračun poreza na dobit.
  • Upis “završne” temeljnice (knjiženje porezne obveze).
• Pokrenuti obradu Zatvaranje prihoda i rashoda i zaključiti nastalu temeljnicu Z47.
  • Napraviti kontrolu bilance – sva konta prihoda i sva konta rashoda na svakoj pojedinoj analitici trebaju imati dugovni i potražni saldo 0.00.
  • Problem može nastati na kontima kojima se mijenjala analitika tijekom godine. U takvom slučaju javite se podršci putem Zahtjevi za podršku.
• Pokrenuti obradu Računovodstvena početna stanja.
  • Obrada će stvoriti računovodstveno početno stanje u pripremi (vrsta početnog stanja FIP) koje treba pregledati i zaključiti. Posebnu pažnju obratite na otvorene stavke.