Prema mišljenju Porezne uprave, porezni obveznik koji prima račun od dobavljača u sustavu naplaćene naknade, može odbiti pretporez tek kada tom dobavljaču plati račun. Ovo pravilo vrijedi bez obzira na to obračunava li primatelj računa PDV prema fakturiranoj ili naplaćenoj naknadi.

U Brix-u je ovo riješeno podvrstom dokumenta UR2 - Ulazni račun tuzemnog dobavljača “po naplaćenoj” koja omogućuje automatsku odgodu pretporeza do trenutka plaćanja.

• PDV status dobavljača: Vrlo je važno da je u obrascu partnera ispravno postavljen podatak {PDV status}.
  Postupak provjere i ažuriranje tog podatak opisano je u članku Ažuriranje podataka {PDV status} i {Datum očitanja}.
• Automatska kontrola: Kod upisa ulaznih računa, Brix prema odabranoj podvrsti dokumenta ograničava mogućnost odabira dobavljača s obzirom na njegov {PDV status}.
• Konto dobavljača: Ulazni računi dobavljača “po naplaćenoj” knjiže se na posebnom kontu obveza (npr. “Obveze prema tuzemnim dobavljačima - po naplaćenoj”). U praksi su to najčešće konta 2205 ili 22005.

Proces: Prilikom unosa izvoda i zatvaranja obveze na kontu 2205/22005, sustav će automatski prepoznati plaćanje i evidentirati pretporez u knjizi URA za to obračunsko razdoblje.