*** PRIPREMA ZAVRŠNOG RAČUNA ZA 2022 ***

Pripreme za obračun PDV-a 1/2023

  1. Otvoriti nove grupe izvoda u EUR (za sve banke koji imaju kunske izvode).
  2. Proknjižiti sve dokumente koji se knjiže na kontima sa zatvaranjem stavaka (URA, Izvodi…) koje se odnose na 2022.
    • Dokumenti primljeni nakon prijenosa otvorenih stavaka u EUR bit će moguće knjižiti isključivo u 2023.
  3. Zatvoriti sve otvorene stavke na svim kontima sa zatvaranjem stavaka.
    • Pregled svih otvorenih stavaka na svim kontima se dobiva ispisom kartice za sva konta od 0 do 999 i označavanjem “Otvoreno”. Zasebno treba iapisati pregled otvorenih stavaka na deviznim kontima tako da se kod ispisa odznači podata “U valuti tvrtke”.
    • Sve otvorene stavke se prenose u 2023 preračunati u EUR.
      • Zbog zaokruživanja su moguće razlike koja će se moći zatvoriti samo upisom dodatnih temeljnica.
    • Nakon prijenosa otvorenih stavaka više nije moguće zatvaranje dokumenata ranijih od 1/1/2023.
    • Naknadno zatvaranje otvorenih stavaka bit će moguće isključivo dodatnim knjiženjem novom temeljnicom sa datumom u 2023 godini. Novi dokumenti u 2023 mogu zatvarati dokuemnte u ranijim godinama tek po prijenosu otvorenih stavaka.
  4. Pokrenuti obradu Obračun tečajnih razlika za Konta koja se zatvaraju.
  5. Pokrenuti obradu Svođenje na srednji tečaj za Konta koja se zatvaraju
    • Napomena: Iznimno, za potrebe prijelaza na EUR, odvojeno se radi obračun tečajnih razlika i svođenje na srednji tečaj za konta koja se zatvaraju u odnosu na konta koja se ne zatvaraju. Obračun tečajnih razlika i svođenje na srednji tečaj za konta koja se:
      • Zatvaraju treba napraviti tek kada se zatvore sve stavke koje je moguće zatvoriti i to neposredno prije prijenosa otvorenih stavaka u 2023.
      • Ne zatvaraju treba napraviti nakon završetka svih knjiženja za 2022 na tim kontima, u načelu pred izradom završnog računa.
  6. Pokrenuti obradu Računovodstvena početna stanja za Konta koja se zatvaraju.
Napomene