Prijenos zaliha u novu godinu

Prijenos godine u skladištu izvodi sljedeće radnje:

Stvara stavku početnog stanja na kartici svakog artikla sa zalihom na upisani datum.
Postavlja početni datum skladišta unutar postavki odjela.
Izrađuje odgovarajuće računovodstveno knjiženje na kontima zaliha.

VAŽNO! Prije pokretanja prijenosa godine, svi materijalni dokumenti u prethodnoj godini moraju biti zaključeni. Ukoliko imate nezaključenih dokumenata, potrebno ih je obrisati ili im promijeniti datum (“preseliti” ih) u novu godinu.
Nakon pokretanja obrade, prikazuje se dijalog u koji treba upisati datum 1. siječnja i godinu za koju se formira početno stanje.
Po upisu datuma, klikom na tipku [DODAJ] pokreće se izrada početnog stanja skladišta.

⚠️ Zaključavanje rada: Pokretanjem obrade “Prijenos godine (skladište)”, zaključava se rad sa svim artiklima u odjelu na isti način kao prilikom provođenja inventure.
Usklađenje s bilancom: Nakon prijenosa, obavezno usporedite vrijednost zaliha u dokumentu materijalnog početnog stanja (vrsta dokumenta 001-MAT) s vrijednostima na tim kontima u bilanci na dan 31.12.
- Na kontima zaliha smiju se nalaziti isključivo knjiženja materijalnih dokumenata (primke, izdatnice, otpremnice, računi). Nipošto se ne smiju nalaziti “ručno” knjiženi dokumenti (npr. temeljnice).
- Ako se iznosi razlikuju, na dan 31.12. potrebno je upisati temeljnicu kojom se konta zaliha u bilanci svode na vrijednosti iz materijalnog početnog stanja. Razliku knjižite na konto razlike u cijeni ili na konto troška koji se najčešće koristi pri izlazu robe.
Storniranje duplih iznosa: Nakon usklađenja iznosa, upišite dokument računovodstvenog početnog stanja (vrsta dokumenta 001-FIN) kojim se storniraju iznosi na kontima zaliha. To je nužno jer će se nakon prijenosa godine u računovodstvu u početnoj bilanci još jednom automatski iskazati početna stanja na kontima zaliha.
Naknadni prijenos: Prijenos godine u skladištu moguć je i nakon što ste već izradili prvi materijalni dokument u novoj godini. Sustav će ispravno uzeti stanja i vrijednosti zaliha prema kartici prometa artikala na dan 31.12. u 24:00h.

Važno je naglasiti da se prijenosi stanja za materijalno poslovanje (zalihe) i dugotrajnu imovinu (DI) izvode kao zasebni procesi.

Dvostruki zapisi: Svaki od ovih prijenosa generira vlastitu temeljnicu početnog stanja. Zbog toga će u početnom stanju podaci za materijalno poslovanje i dugotrajnu imovinu inicijalno biti vidljivi dvostruko.
Svrha kontrole: Ovakav način rada omogućuje izravnu usporedbu i kontrolu ispravnosti podataka između pomoćnih evidencija (zalihe, OS) i glavne knjige.
Usklađivanje: Nakon što se utvrdi da su stanja istovjetna i ispravna, potrebno je proknjižiti dodatnu temeljnicu početnog stanja sa storno iznosima za “duple” zapise materijalnog poslovanja i dugotrajne imovine čime se bilanca dovodi u ravnotežu uz zadržavanje jasnog revizijskog traga.