Obračun PDV-a

Ikona za Obračun PDV-a je podijeljena u četiri dijela:

• <color #0086ac>Knjiga PDV-a</color>
• <color #4caf50>Kontrola obračuna PDV-a</color>
• <color #2196f3>Rekapitulacija</color>
• <color #ffc107>Kontrola knjiženja</color>

Služi za internu kontrolu obračuna PDV-a.
Izvještaj daje popis dokumenata koji se može filtrirati prema:

• Vrsti dokumenta
• Rubrici PDV obrasca
• Vrsti obračuna
• Razdoblju

Kod korisnika po naplaćenoj realizaciji ovim programom kontorliramo slijedeće:

1. Svi izlazni računi, izdani u traženom obračunskom mjesecu, proknjiženi su na konto 1205 i 2405 (2805)

• pustimo izvještaj za vrstu obračuna 270 za obračunski mjesec ( od prvog do zadnjeg datuma u mjesecu)
• ako korisnik ima izdanih računa za predujam isti izvještaj pustim za vrstu obračuna 213
• ako korisnik ima neoporezivih ili oslobođenih isporuka isti izvještaj pustimo i za te vrste obračuna
• zbroj po svim izvještajima podatka totala kolone Ukupno mora biti jednak dugovnoj strani Kartice konta 1205 - sve stavke u istom periodu
• zbroj kolona PDV mora biti jednak potražnoj strani konta 2405

2. Isto vrijedi za ulazne račune, samo uspoređujemo vrstu obračuna 370 sa kontima 2205 i 1405

3. Da li smo zatvorili sve URA i IRA provjerit ćemo na način da gledamo što je ostalo otvoreno u knjigama i uspoređujemo sa otvorenim stavkama na kontima:

• sada listamo ovaj izvještaj za vrstu obračuna 270 (370) za period od 1.1.GG do danas, jer otvoreno u stavkama knjiga možemo dobiti samo na današnji dan
• total kolona Otvorena osnovica + Otvoren PDV mora biti jednak saldu otvorenih stavaka u periodu 1.1.GG do danas na kontu 1205 (2205)
• total kolone Otvoren PDV mora biti jednak saldu konta 2405 (1405) u istom periodu

Ova opcija uspoređuje potražni iznos svih knjiženja na kotnima u klasi 7 i iznose porezne osnovice u rubrikama II.1, II.2 i II.3 PDV obrasca.
Lista, ukoliko postoje razlike, daje popis svih pojedinačnih dokumenata na kojima je nastala razlika.