Obrada (Računovodstveno zaključenje i prijenos godine)

Ovaj dokument opisuje postupak računovodstvenog zaključenja i prijenosa godine. Pažljivo slijedite navedene korake kako biste osigurali točnost podataka i izbjegli pogreške.

Prije nego što započnete obradu, obavezno izvršite sljedeće pripreme:

• Zatvaranje stavki: Na svim kontima koja se zatvaraju, zatvorite sve stavke koje je moguće zatvoriti.
• Obrada tečajnih razlika: Provedite obradu “Tečajne razlike”.
• Svođenje na srednji tečaj: Provedite obradu “Svođenje na srednji tečaj”.
• Provjera stanja zaliha: U tvrtkama s materijalnim poslovanjem obavezno provjerite salda na kontima zaliha. Usporedite ih sa saldima tih konta na temeljnicama materijalnih početnih stanja nastalih prijenosom godine u skladištima. Obrada “Računovodstvena početna stanja” ne prenosi salda na kontima zaliha. Ako postoje razlike, knjižite temeljnicu kojom se salda konta zaliha u bilanci svode na stanje prema ispisu stanja zaliha u skladištima. Protustavka može biti na kontu razlike u cijeni, troškova proizvodnje i slično, ovisno o prirodi najčešćih protustavki izlaza sa zaliha pojedinih skladišta.
• Upis i zaključivanje završne temeljnice: Unesite i zaključite završnu temeljnicu (primjer je dostupan na dnu ove stranice).
• Provedba obrade Zatvaranje prihoda i rashoda: Pokrenite ovu obradu, pregledajte i zaključite nastalu temeljnicu.

• Idite na Obrade > Računovodstvena početna stanja i ikonom pokrenite obradu. Time će se formirati dokument početnog stanja u pripremi, koji će sadržavati:
  • Salda: Salda na dan 31.12. prethodne godine za sva konta za koja se ne vode otvorene stavke.
  • Otvorene stavke: Otvorene stavke na dan 31.12. prethodne godine za sva konta na kojima se vode otvorene stavke.
• Pregledajte i zaključite nastali dokument početnog stanja. Nakon zaključenja, početno stanje bit će vidljivo na karticama konta i u bilanci.

• Redoslijed je ključan: Posljedične greške u podacima zbog nepoštivanja gore navedenog redoslijeda mogu biti vrlo ozbiljne.
• Obavezna provjera: Prije zaključivanja obavezno provjerite podatke! Ispravak pogrešnih podataka je zahtjevan, dugotrajan i skup proces.
• Iznimno za 2023 radi prelaska na EUR
• Primjer završne temeljnice: