[[brix:hr:ini_states]]
====== Ručni upis ======

Ručni upis početnog stanja koristi se isključivo u tvrtkama koje uvode Brix i prethodnu godinu nemaju u sustavu. Što jedna stavka početnog stanja sadrži opisano je na [[brix:hr:ini_states]]. Pojedina stavka upisuje se i ispravlja u dijalogu **Stavka - Ispravi**.

===== Podaci =====

  - //**{#}**// — Redni broj stavke.
  - //**{Konto}**// — Računovodstveno konto na koje se odnosi upisana stavka početnog stanja.
    * Kod upisa početnih stanja dobavljača treba odvajati konta dobavljača po naplaćenoj realizaciji (R2) (npr. konto 2205) od dobavljača po fakturiranoj realizaciji (npr. konto 2200).
  - //**{Analitike}**// — Prema odabranom kontu prikazuju se analitike koje treba upisati.
  - //**{Izvorni dokument}**// — Broj na izvornom dokumentu. Npr. ako se stavka početnog stanja odnosi na:
    * URA, onda je to dobavljačev broj računa,
    * IRA, onda je to naš broj izlaznog računa,
    * izvod banke, onda je to broj izvoda koji je dodijelila banka.
  - //**{Opis}**// — Proizvoljan opis koji se za predmetnu stavku ispisuje na kartici konta.
  - //**{U domaćoj valuti}**//
    * //**{Duguje}**//, //**{Potražuje}**// — Na kontima sa zatvaranjem stavaka upisuju se **oba iznosa, svaki na svojoj strani**: ukupan iznos izvornog dokumenta na strani koja odgovara vrsti dokumenta i ukupan iznos svih zatvaranja tog dokumenta na protivnoj strani. Kod ulaznog računa to znači ukupno potraživanje dobavljača u //**{Potražuje}**//, a ukupan iznos zatvaranja u //**{Duguje}**//. Razlika tih dvaju iznosa je otvoreni iznos koji ulazi u bilancu. Na kontima bez zatvaranja stavaka upisuje se samo saldo na 31.12. prethodne godine.
  - //--- Izvorni dokument ---// (prikazuje se i upisuje samo za konta sa zatvaranjem stavaka)
    - //**{Dokument}**//, //**{Vrsta}**// — Vrsta i podvrsta izvornog dokumenta, bez obzira na godinu u kojoj je prvi put evidentiran. Vrsta //Početno stanje// nije dopuštena kao izvorni dokument; Brix takav odabir odbija porukom //Vrsta „Početno stanje" ne može biti izvorni dokument. Odaberite vrstu dokumenta iz kojeg je saldo nastao.//
      * {{:icons:warning.png?16|}} Zaključivanjem početnog stanja Brix za svaku stavku na kontu sa zatvaranjem stavaka formira i zaseban izvorni dokument s upisanom vrstom, brojem i datumom, na koji se poslije vežu zatvaranja. Ako je kao vrsta upisano //Početno stanje// s datumom 1. siječnja, uz temeljnicu početnog stanja nastaje još jedan dokument početnog stanja u tekućoj godini, pa se isti iznos u bilanci i na kartici konta prikazuje dvostruko. Ispravno je upisati dokument kojim je saldo stvarno nastao — npr. temeljnicu iz prosinca prethodne godine, ulazni ili izlazni račun. Ispravak takve pogreške opisan je u [[brix:hr:ini_states#ispravak_zakljucenog_pocetnog_stanja]].
    - //**{Grupa}**// — [[brix:hr:knjigovodstvo_i_racunovodstvo:opce#grupa_knjigovodstvenog_dokumenta|Grupa knjigovodstvenog dokumenta]], po potrebi. Gumbom {{:icons:add.png?20|}} desno od polja otvara se nova grupa za prethodno odabranu vrstu dokumenta.
    - //**{Datum}**// — Datum izdavanja izvornog dokumenta.
    - //**{Isporučeno}**// — Datum isporuke robe ili obavljanja usluge s izvornog dokumenta. Prema tom datumu određuje se obračunsko razdoblje PDV-a u koje ulazi obračun PDV-a po tom dokumentu, jednako kao u obrascima //**[ [[brix:hr:invoices|Računi]] ]**// i //**[ [[brix:hr:inc_invoices|Ulazni računi]] ]**//.
    - //**{Dospijeće}**// — Datum dospijeća plaćanja odnosno naplate izvornog dokumenta.
    - //**{Broj}**// — Interni broj dokumenta pod kojim je dokument inicijalno evidentiran u tvrtki. Npr.
      * Kod upisa otvorenih stavaka dobavljača (URA) u polje //**{Broj}**// treba upisati interni redni broj URA pod kojim je prvobitno uveden.
      * Upisuje se „čisti" broj dokumenta. Npr. ako je izvorni dokument račun s brojem „766/1/1", upisuje se samo „766".
    - //--- PDV ---// — Podaci o PDV-u s izvornog dokumenta. Gumbom {{:icons:add.png?20|}} dodaje se redak, a lista ima stupce:
      * //**{Stopa}**// — Stopa PDV-a.
      * //**{Razlog}**// — Upisuje se samo za neoporezive stavke i stavke kod kojih se PDV ne može odbiti: razlog zbog kojeg je iznos neoporeziv odnosno zbog kojeg se PDV ne može odbiti.
      * //**{Osnovica}**//, //**{PDV}**//, //**{Ukupno}**// — Osnovica, iznos PDV-a i ukupan iznos retka.
      * //**{Ne može se odbiti}**// — Iznos PDV-a koji se ne može odbiti.
      * //**{PPO}**// — Oznaka prijenosa porezne obveze.
    - //**{U domaćoj valuti}**//
      - //**{Duguje}**//, //**{Potražuje}**// — Donose se automatski s gornjeg para i ne upisuju se: ukupan iznos izvornog dokumenta i ukupan iznos svih zatvaranja za zadano konto.
      - //**{Otvoreno Duguje}**//, //**{Otvoreno Potražuje}**// — Iznos koji je na izvornom dokumentu ostao otvoren na 31.12. prethodne godine i koji se kasnije može zatvarati.
      - Ukoliko je konto devizno, prikazat će se još //Duguje// / //Potražuje// i //Otvoreno Duguje// / //Otvoreno Potražuje// za iznose u valuti izvornog dokumenta i u valuti tvrtke.

<note warning>
Otvoreni iznos upisuje se **samo na jednu stranu** — //**{Otvoreno Duguje}**// ili //**{Otvoreno Potražuje}**//, nikada na obje. Kod djelomično zatvorenog dokumenta to je razlika između ukupnog iznosa dokumenta i ukupnog iznosa zatvaranja. Primjer: ulazni račun s ukupnim potraživanjem 1.269,80 EUR i 687,70 EUR zatvaranja upisuje se s //**{Otvoreno Potražuje}**// 582,10 EUR, dok //**{Otvoreno Duguje}**// ostaje prazno.
</note>

<note>
Kod upisa početnih stanja za 1.1.2023. i kasnije godine, a koja se odnose na dokumente u HRK nastale prije uvođenja EUR, svi se iznosi upisuju u EUR.
</note>

===== Gumbi =====

  * <color #ffffff/#0087ab>**SPREMI**</color> — Sprema stavku početnog stanja.
  * <color #ffffff/#f44336>**OBRIŠI**</color> — Briše stavku iz početnog stanja u pripremi. U zaključenom početnom stanju brisanje nije dozvoljeno — vidi [[brix:hr:ini_states#ispravak_zakljucenog_pocetnog_stanja]].