[[brix:hr:inc_invoices:osnovno|Ulazni računi]]
====== UR2 - Ulazni račun tuzemnog dobavljača "po naplaćenoj" ======

Prema [[https://www.porezna-uprava.hr/HR_publikacije/Lists/mislenje33/Display.aspx?id=19808|mišljenju Porezne uprave]], porezni obveznik koji prima račun od dobavljača u sustavu **naplaćene naknade**, može odbiti pretporez tek kada tom dobavljaču **plati račun**. Ovo pravilo vrijedi bez obzira na to obračunava li primatelj računa PDV prema fakturiranoj ili naplaćenoj naknadi.

U Brix-u je ovo riješeno podvrstom dokumenta **UR2 - Ulazni račun tuzemnog dobavljača "po naplaćenoj"** koja omogućuje automatsku odgodu pretporeza do trenutka plaćanja.

===== Ključna pravila i napomene =====

  * **PDV status dobavljača:** Vrlo je važno da je u obrascu [[brix:hr:partners:osnovno|partnera]] ispravno postavljen podatak **//{PDV status}//**.\\ Postupak provjere i ažuriranje tog podatak opisano je u članku [[brix:hr:partners:pdvstat]].
  * **Automatska kontrola:** Kod upisa ulaznih računa, Brix prema odabranoj podvrsti dokumenta ograničava mogućnost odabira dobavljača s obzirom na njegov **//{PDV status}//**.
  * **Konto dobavljača:** Ulazni računi dobavljača "po naplaćenoj" knjiže se na **posebnom kontu obveza** (npr. "Obveze prema tuzemnim dobavljačima - po naplaćenoj"). U praksi su to najčešće konta **2205** ili **22005**.

> **Proces:** Prilikom unosa izvoda i zatvaranja obveze na kontu 2205/22005, sustav će automatski prepoznati plaćanje i evidentirati pretporez u knjizi URA za to obračunsko razdoblje.